什么是现金比率？现金比率多少合适？金斧子
现金比率是速动资产扣除应收账款后的余额与流动负债的比率，最能反映企业直接偿付流动负债的能力。现金比率一般认为20%以上为好。但这一比率过高，就意味着企业流动资产未能得到合理运用，而现金类资产获利能力低，这类资产金额太高会导致企业机会成本增加。现金比率是速动资产扣除应收账款后的余额与流动负债的比率，最能反映企业直接偿付流动负债的能力。现金比率一般认为20%以上为好。但这一比率过高，就意味着企业流动资产未能得到合理运用，从而现金类资产获利能力低，这类资产金额太高会导致企业机会成本增加。现金比率计算公式为：现金比率=（现金+有价证券）/流动负债 *100%现金比率能够反映企业即时付现能力。除此之外，还需注意一点，现金比率将存货与应收款项排除在外。投资理财选择金斧子平台，金斧子从家庭目标与规划出发，为客户提供一站式的家庭财务分析、投资策略、以及跨周期、全品类、多元化的基金配置方案，服务涵盖移动端、PC端、微信端便捷的产品搜索、基金申赎、净值查询、财富记账、配置规划、投资咨询等，最终帮助家庭实现财富的保值、增值和传承。迄今为止，金斧子平台中产以及高净值注册用户已突破80万，累计为客户配置的公募基金、阳光私募、私募股权等基金规模已超350亿，超过10万个家庭得到了专业、独立、实时、高效的一站式资产配置建议与基金交易服务。
现金比率的正常范围
现金比率的正常范围是20%以上。现金比率反映了企业直接偿付流动负债的能力，现金比率越高，则企业偿还借款的能力越强。现金比率是速动资产扣除应收帐款后的余额，其计算公式为，现金比率=（货币资金+有价证券）÷流动负债。
现金是指库存现金和银行存款，短期证券主要是指短期国库券。现金比率越高，说明变现能力越强，此比率也称为变现比率。此外，还可以用存款周转率、应收账款周转率等作为补充反映企业短期偿债能力的指标。
现金比率是指流通中的现金与商业银行活期存款的比率。现金比率的高低与货币需求的大小正相关。因此，凡影响货币需求的因素，都可以影响现金比率。例如银行存款利息率下降，导致生息资产收益减少，人们就会减少在银行的存款而宁愿多持有现金，这样就加大了现金比率。
现金比率与货币乘数负相关，现金比率越高，说明现金退出存款货币的扩张过程而流入日常流通的量越多，因而直接减少了银行的可贷资金量，制约了存款派生能力，货币乘数就越小。
现金流量比率
现金比率是速动资产扣除应收帐款后的余额。速动资产扣除应收帐款后计算出来的金额，最能反映企业直接偿付流动负债的能力。现金比率一般认为20%以上为好。但这一比率过高，就意味着企业流动负债未能得到合理运用，而现金类资产获利能力低，这类资产金额太高会导致企业机会成本增加。现金比率计算公式为：现金比率＝（现金＋有价证券）÷流动负债。除此之外，还需注意一点，现金比率将存货与应收款项排除在外。具体内容包括：(1)现金流出：现金流出是投资项目的全部资金支出。它包括以下几项：①固定资产投资。购入或建造固定资产的各项资金支出。②流动资产投资。投资项目所需的存货、货币资金和应收帐款等项目所占用的资金。②流动资产投资。投资项目所需的存货、货币资金和应收帐款等项目所占用的资金。③营运成本。投资项目在经营过程中所发生的生产成本、管理费用和销售费用等。通常以全部成本费用减去折旧后的余额表示。(2)现金流入：现金流入是投资项目所发生的全部资金收入。它包括以下几项：①营业收入。经营过程中出售产品的销售收入。②残值收入或变价收入。固定资产使用期满时的残值，或因故未到使用期满时，出售固定资产所形成的现金收入。③收回的流动资产。投资项目寿命期满时所收回的原流动资产投资额。此外，实施某项决策后的成本降低额也作为现金流入。
现金流量比率如何计算
1.经营现金流量比率反映的是经营现金流量净额与负债的比率。根据负债的构成，具体可以演化为以下三种比率: 经营现金流量比率=净经营现金流量÷流动负债 经营现金流量比率=净经营现金流量÷长期负债 经营现金流量比率=经营现金流量净额÷负债总额 这三个比率分别反映了企业经营活动产生的净现金流量偿还短期、长期和全部债务的能力。比率越高，偿付能力越强。经营现金流量比是指现金流量与其他项目数据相比的价值。2.现金流量表=期末经营活动产生的净现金流量/流动负债。经营活动产生的净现金流量与总现金流出的比率。这个比率用来衡量企业经营活动产生的现金流量抵消流动负债的程度。比率越高，企业的财务弹性越好。由于不同行业的经营性质(服务型和生产型)不同，经营活动产生的净现金流量差异很大。因此，不同行业性质的企业所占比例差异很大。 现金流比率 实际的函数 通过这个比率分析，我们可以了解维持公司运营和支持公司发展所需要的大部分现金的来源，从而判断企业的财务状况是否良好，公司的运营是否健康。拓展资料1.一般来说，公司的现金流入主要是在经营活动中，辅以从投资回收和分红中获得的现金，以及从银行贷款、发行债券和接受外部投资中获得的现金。这是一个比较合理的结构。预警信号:类似于主营业务收入利润率指标，当经营现金流量比小于50%时，会产生预警信号。现金流量是指企业在一定时期内现金流入和流出的金额。经济发展越快，现金流量对企业生存、发展和管理的影响越大。现代财务管理的一个重大变化就是关注现金流。 2.现金流量分析指标 现金流量表是根据现金和现金等价物编制的。它的目的是为会计报表使用者提供信息的流出和流入现金和现金等价物在一段时间内，所以，会计报表的使用者可以了解和评价企业获取现金和现金等价物的能力，预测企业未来的现金流量，然后判断企业的流动性和盈利能力。现金流量分析指标: 流动比率现金比率=(现金+现金等价物)/流动资产 该指标旨在衡量企业流动资产的质量。
流动比率多少合适
流动比率1.5~2.0之间比较合适。流动比率是流动资产与流动负债之比，通常工业生产型企业合理的流动比率最低应该是2。这是因为流动资产中变现能力最差的存货金额约占流动资产总额的一半，剩下的流动性较强的流动资产至少要等于流动负债，这样企业的短期偿债能力才会有保证。格雷厄姆在《聪明的投资者》中提出的防御型投资者选股标准是对于工业企业而言，流动资产应该至少是流动负债的两倍，即流动比率不低于2。扩展资料：注意事项：1、比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力亦越强，反之则弱，通常认为流动比率应在2：1以上，流动比率2：1，表示流动资产是流动负债的两倍，即使流动资产有一半在短期内不能变现，也能保证全部的流动负债得到偿还。2、流动比率越高，企业资产的流动性越大，但是比率太大表明流动资产占用较多，会影响经营资金周转效率和获利能力。3、流动比率可以反映企业的变现偿还负债能力，但是这个数据也有弱点，比如无法评估未来资金流量、未反应企业资金融通状况以及应收账款的偏差性等等。参考资料来源：百度百科-流动比率